Categoria: Fraude Corporativa
Estratégia Antifraude – Pilares da Estratégia Antifraude nas Organizações.
Para prevenir, detetar e corrigir as ocorrências de fraudes, é necessário que a organização empresarial estabeleça uma estratégia antifraude que vise a adoção de medidas antifraudes eficazes e proporcionais ao riscos identificados. A estratégia antifraude deve ter como objetivo promover uma cultura de prevenção, detecção e correção da fraude, com base no princípio da “tolerância […]
Auditoria de Detecção de Fraude Empresarial – Auditoria Forense.
Auditoria de Detecção de Fraude Empresarial é um exame cuidadoso, minucioso e sistemático das atividades desenvolvidas em uma determinada empresa, cujo objetivo é averiguar se elas estão de acordo com o planejado/esperado, visando a prevenção, detecção e investigação de indícios de fraude. A Fraude Empresarial é um ato intencional praticado por um ou mais indivíduos […]
Fraude Ocupacional – O que é? Características, Categorias e Prevenção.
A fraude ocupacional, também conhecida como fraude interna, é ato intencional praticado por um ou mais indivíduos da organização (empregados ou terceiros), envolvendo o uso de propositado de falsidades para obter uma vantagem injusta ou ilegal. Ocorre quando, por meio de um processo deliberado, um colaborador faz mau uso ou emprega mal os recursos ou […]
Triângulo de Fraudes de Cressey (1953) – O que é? Fundamentação.
O Triângulo de Fraudes é uma teoria sobre as causas das fraudes corporativas, desenvolvida por Donald Cressey, nos anos de 1953, que visa identificar os motivos que originam ou incentivam a ocorrência de fraude, por parte de um ou mais indivíduos. A teoria formulada por Cressey (Triângulo de Fraudes )baseia-se na tese de que, a […]
Prevenção de Fraudes Corporativas – Como prevenir Fraudes Empresas
Prevenção de Fraudes é um ciclo contínuo de medidas administrativas e operacionais, planejadas e monitoradas pela organização, com o objetivo de prevenir, detectar e reagir a ações fraudulentas. São os esforços contínuos de uma organização visando a prevenção e o combate as Fraudes Corporativas. O que é Prevenção de Fraudes? A prevenção de fraudes envolve […]
Perfil do Fraudador – Quem é e quais as características do fraudador.
Segundo estudos da KPMG Internacional (2016), o perfil do fraudador tende a ser do sexo masculino (79%), com idade entre 36 e 55 anos (68%), que trabalha na organização vítima (65%) e por mais de seis anos (38%), e que mantém uma posição executiva e estratégica na organização (83%). A importância de se conhecer o […]
Fraude Organizacional e/ou Empresarial – Tipos de Fraudes
Fraude é um ato ilícito ou de má-fé que visa à obtenção de vantagens indevidas ou majoradas, para si ou para terceiros, geralmente através de omissões, inverdades, abuso de poder, quebra de confiança, burla de regras, dentre outros. Qualquer meio usado com a finalidade de se obter vantagem injusta sobre outra pessoa ou organização.Essa vantagem […]
Engenharia Social: O que é? Conceitos, Técnicas e Como Se Proteger.
Engenharia Social pode ser definida como sendo um conjunto de métodos e técnicas que tem como objetivo obter informações sigilosas e importantes através da exploração da confiança das pessoas, por meio de técnicas de persuasão e investigativas. A Engenharia Social é uma das técnicas mundialmente utilizadas para iniciar, estruturar ou executar fraudes pessoais ou organizacionais. […]